国企总会计师在公司2024年职代会工作会上的讲话发言

总会计师  

同志们：

    大家上午好！在刚刚闭幕的公司二届五次职代会上，两位主要领导对去年的工作进行了全面总结，明确了今年发展方向，部署了今年各项重点工作。为更好落实领导的要求，就分管工作我讲以下几点意见，不妥之处，请大家批评指正。

    一、2023年公司经济状况

    2023年公司经济状况总体良好，各项经济指标稳健增长，各项财务指标结构更加合理，较好地完成集团公司下达的各项经营管控目标。

    (一)公司主要财务指标对比情况

    1.营业收入 . 亿元占年度目标值 . 亿元的 . %，较去年同期 . 亿元增加 . 亿元，增长 . %；较重组时的 . 亿元增加 . 亿元，增长 . %。

    2.净利润 . 万元占年度目标值 万元的 . %，去年同期为 . 万元；而重组时仅为 . 万元。

    3.经营性现金流入 . 亿元为年度目标值 万元 . 倍，较去年同期 . 亿元增加 . 亿元，增长了 %； 而重组时仅为 . 万元......此处隐藏2968字，下载文档可见......项目工程与清单内容，合理确定成本核算对象，按期编制成本预算，根据核算对象实际情况，从劳务、材料、机械、直接费、间接费等五个方面进行分析；二是对项目资金、债权债务等进行汇总，分类计算，定性定量，全面比对分析，清晰地反映项目的经营成果；三是分析要达到查找问题，提出对策，及时纠偏，降低风险，提升项目管理与盈利能力的目的；四是财务部抓紧对分析模板进行修订，将财务关键性指标镶嵌在经济活动分析报告中，并与项目成本分析有效结合，相互验证项目经营结果。

    7.巩固区域管理，加快财务管理转型

    一是总结试点区域管理的经验，找出区域财务管理中存在的问题，弥补不足，近一步完善管理试行办法，提高运行效率，增强财务人员有综合管理水平；二是加快财务人员业务学习，随着财务共享系统的日渐成熟，必须由以前记账型向管理型转变，提升综合管理分析能力与服务意识。三是优化财务共享审批链条，提高审批速度，充分发挥财务共享职能，让财务共享变成各项业务规范管理的工具，而非工作拦阻绳。

    8.加强合同管控，完善公司合规管理体系，化解法律风险

    一是严格合同审批流程，充分发挥项目法律合规专员宣传监管作用，定期审查各类经济合同的签订、履行情况，严把合同评审质量，从源头进行风险提示和风险规避，力争将各类合同风险降至最低；二是做好合规宣传，培育职工合规理念，引导职工树立合规意识，与项目共同推进合规管理体系建设。

    9.严格资产认定，充分发挥审计监察作用

    以资产质量风险台账为基础，每季对各项目开展审核，对发现有异常的项目要进行实地核查。将项目过程审计、终结审计、专项审计有机结合，参考成本督查与财务监察等结果，及时发现问题，防范经营风险，充分发审计监察作用。

    以上是我的一些想法，不足之处请大家多提宝贵意见，谢谢！